記者帶你嘗鮮體驗 年收入十來(lái)萬(wàn) 每年可省個(gè)稅840元

個(gè)人養老金資金賬戶(hù)

分批繳納，會(huì )顯示剩余額度。

伴隨著(zhù)個(gè)人養老金政策文件密集發(fā)布，養老“第三支柱”逐漸進(jìn)入“倒計時(shí)”階段。據業(yè)內人士透露，杭州和寧波將成為個(gè)人養老金試點(diǎn)城市。昨天下午2點(diǎn)，作為首批受邀媒體，快報記者來(lái)到中國建設銀行杭州分行營(yíng)業(yè)部，親身體驗了目前仍處于測試階段的個(gè)人養老金賬戶(hù)。

一人一行一賬戶(hù) 線(xiàn)下開(kāi)立僅需5分鐘

個(gè)人養老金實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)制，包括兩個(gè)賬戶(hù)：個(gè)人養老金賬戶(hù)和個(gè)人養老金資金賬戶(hù)。很多人會(huì )把它們混為一談，其實(shí)二者是不同的。

個(gè)人養老金資金賬戶(hù)是銀行等渠道開(kāi)立的，而個(gè)人養老金賬戶(hù)是在人社部開(kāi)立的，兩個(gè)賬戶(hù)通過(guò)銀行系統和人社部系統對接后關(guān)聯(lián)到一起。兩個(gè)賬戶(hù)具有唯一性，且互相對應。

結合實(shí)際辦理流程，記者在建設銀行開(kāi)立個(gè)人養老金資金賬戶(hù)，由銀行傳送到人社部信息平臺，校驗信息后，人社部將同步開(kāi)立個(gè)人養老金賬戶(hù)。也就是說(shuō)，通過(guò)商業(yè)銀行可以一次性開(kāi)立兩個(gè)賬戶(hù)。

還有一個(gè)要點(diǎn)是，個(gè)人養老金資金賬戶(hù)在分類(lèi)上屬于銀行的二類(lèi)戶(hù)（可以在線(xiàn)上開(kāi)立，部分存取轉賬功能受限）。如果你在柜面開(kāi)立個(gè)人養老金資金賬戶(hù)，則需要先辦理一類(lèi)賬戶(hù)，也就是我們常見(jiàn)的銀行儲蓄卡。

不過(guò)，等到線(xiàn)上開(kāi)戶(hù)功能正式上線(xiàn)后，即便你沒(méi)有該行的一類(lèi)卡，也可以直接在銀行App上開(kāi)立個(gè)人養老金資金賬戶(hù)。

整套流程很簡(jiǎn)單，只需要帶上身份證、銀行卡，交由柜臺工作人員，前后僅花了5分鐘。

開(kāi)立完成后，記者注意到，在建行App的儲蓄賬戶(hù)中，出現一個(gè)標注著(zhù)“個(gè)人養老金”的賬戶(hù)。

通過(guò)一類(lèi)戶(hù)，可以向該賬戶(hù)轉賬繳費，可以一次性，也可以分批，每年最高限額12000元。

需要注意的是，個(gè)人養老金資金賬戶(hù)具有唯一性，即只能選擇一家符合條件的商業(yè)銀行確定一個(gè)資金賬戶(hù)。

首批開(kāi)辦個(gè)人養老金業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行名單也正式確定，包括工行、農行、中行、建行、交通、郵儲6家大型銀行，12家股份制銀行，以及5家城市商業(yè)銀行。

個(gè)人養老金能抵個(gè)稅

普通白領(lǐng)每年省稅840元

對于個(gè)人來(lái)說(shuō)，自掏腰包購買(mǎi)個(gè)人養老金產(chǎn)品，最直接的好處是能夠享受稅收優(yōu)惠。

財政部、稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于個(gè)人養老金有關(guān)個(gè)人所得稅政策的公告》顯示，自2022年1月1日起，對個(gè)人養老金實(shí)施遞延納稅優(yōu)惠政策。在繳費環(huán)節，個(gè)人向個(gè)人養老金資金賬戶(hù)的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經(jīng)營(yíng)所得中據實(shí)扣除。

根據測算，以每年足額繳納個(gè)人養老金12000元為例，如果你年收入在6萬(wàn)-9.6萬(wàn)元，預計每年最多免稅360元；年收入在9.6萬(wàn)-20.4萬(wàn)元，預計每年最多免稅1200元稅額；年收入在20.4萬(wàn)-36萬(wàn)元，預計每年最多免稅2400元，以此類(lèi)推。

這里還需考慮領(lǐng)取環(huán)節支付的3%的稅率，算上這部分延后納稅額，年收入在9.6萬(wàn)-20.4萬(wàn)元之間，每年實(shí)際省稅約840元；年收入在20.4萬(wàn)-36萬(wàn)元，每年實(shí)際省稅約2040元。

此外，在投資環(huán)節產(chǎn)生的投資收益，暫不征稅。

如何投資？

風(fēng)險偏好決定投資策略

個(gè)人養老金主要有4個(gè)投資方向：儲蓄存款、銀行理財、商業(yè)養老保險、公募基金。

目前多家銀行的App已上線(xiàn)“養老金融專(zhuān)區”，但僅開(kāi)放了開(kāi)戶(hù)預約功能或是宣教頁(yè)面。

例如建行，在A(yíng)pp內搜“個(gè)人養老金”，就會(huì )跳轉到這個(gè)專(zhuān)區，可以看到，部分基金產(chǎn)品已經(jīng)展示出來(lái)，但頁(yè)面顯示的所有功能均未上線(xiàn)。

和個(gè)人儲蓄不同，個(gè)人養老金是封閉運作，繳費階段只進(jìn)不出，符合領(lǐng)取條件（達到領(lǐng)取基本養老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力等）前不能隨時(shí)取出，屬于強制儲蓄。

而具體投資什么、什么時(shí)候買(mǎi)，都由參加人自主選擇、自主決定?！俺瞬荒芴崆叭〕?，從個(gè)人養老金投資體驗上來(lái)說(shuō)，和此前無(wú)異?！苯ㄐ泻贾莘中泄ぷ魅藛T說(shuō)。

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，風(fēng)險偏好決定了投資策略。如果對于你來(lái)說(shuō)，個(gè)人養老金只是保障作用，那么可以選擇穩健的固收類(lèi)產(chǎn)品。如果你的風(fēng)險偏好較高，那么可以投資一些權益類(lèi)占比更高的養老產(chǎn)品。

另外，從不同年齡的人群來(lái)說(shuō)，如果你是三四十歲的中青年，距離退休時(shí)間較長(cháng)，可以選擇權益類(lèi)資產(chǎn)比例較高的產(chǎn)品，以提升未來(lái)養老金的增值部分。