年老之后，領(lǐng)取養老金是大家保障基本生活的重要方式。如果想要更多保障，往往需要自己再想點(diǎn)其他辦法，比如說(shuō)，購買(mǎi)其他保險。

接下來(lái)，大家又多了一個(gè)選擇——個(gè)人養老金。

《個(gè)人養老金實(shí)施辦法》發(fā)布 要開(kāi)兩個(gè)賬戶(hù) 資金賬戶(hù)封閉運行

領(lǐng)取個(gè)人養老金單獨按3%計算個(gè)稅 投資環(huán)節不征個(gè)稅

為了推進(jìn)多層次、多支柱養老保險體系，滿(mǎn)足大家的多樣化養老保障需要，人力資源社會(huì )保障部、財政部、國家稅務(wù)總局、銀保監會(huì )、證監會(huì )于近日聯(lián)合印發(fā)《個(gè)人養老金實(shí)施辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《實(shí)施辦法》）。

什么是個(gè)人養老金？它適合哪些人群？未來(lái)如何領(lǐng)??？都市快報·橙柿互動(dòng)采訪(fǎng)了浙江大學(xué)副教授、中國社會(huì )保障學(xué)會(huì )養老金分會(huì )副秘書(shū)長(cháng)楊一心，為我們詳細解讀《實(shí)施辦法》。

問(wèn)：什么是個(gè)人養老金？

答：《實(shí)施辦法》對此有明確解釋?zhuān)簜€(gè)人養老金是指政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運營(yíng)、實(shí)現養老保險補充功能的制度。

我國目前的養老體系包括三個(gè)層次，其中第一層次為政府舉辦的基本養老保險，第二層次為企業(yè)年金（職業(yè)年金），第三層次即為個(gè)人養老金。通俗地講，個(gè)人養老金就是個(gè)人自主選擇和購買(mǎi)相關(guān)金融產(chǎn)品，實(shí)現補充養老功能的制度。

問(wèn)：個(gè)人養老金要繳多少錢(qián)？誰(shuí)來(lái)繳？

答：既然是一種補充性質(zhì)的養老金融服務(wù)，那么，個(gè)人養老金的費用就完全由個(gè)人承擔，《實(shí)施辦法》規定目前每年繳納的額度上限為12000元，不能超過(guò)這個(gè)上限。

繳納方式可以選擇按月、分次或者按年度三種方式，繳費額度按自然年度累計，次年重新計算。

舉個(gè)例子，如果你打算明年繳12000元，不管你以哪種方式繳納，需要在2023年1月1日至12月31日期間繳滿(mǎn)12000元。

不過(guò)，《實(shí)施辦法》也明確每年繳納的上限會(huì )根據經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平、多層次養老保險體系發(fā)展情況等因素適時(shí)調整。

問(wèn)：如何判斷自己能不能繳個(gè)人養老金？

答：《實(shí)施辦法》明確，個(gè)人養老金的參加人應當是在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動(dòng)者。

也就是說(shuō)，只要你還沒(méi)有辦理退休手續開(kāi)始領(lǐng)取養老金，且在正常繳納養老保險，就可以選擇參加個(gè)人養老金。

問(wèn)：個(gè)人養老金繳在哪里？安全嗎？

答：畢竟是為自己存一筆“養老錢(qián)”，那么，安全肯定是第一位的。

參加個(gè)人養老金，需要在人社部建設的信息平臺或者銀保監會(huì )確定的商業(yè)銀行開(kāi)個(gè)人養老金賬戶(hù)，每個(gè)人有且只有一個(gè)。

這個(gè)賬戶(hù)與基本養老保險關(guān)系關(guān)聯(lián)，有參加人的個(gè)人身份信息，記錄個(gè)人養老金繳費、投資、領(lǐng)取、抵扣和繳納個(gè)人所得稅等信息。

未來(lái)，參加人要領(lǐng)取個(gè)人養老金、享受稅收優(yōu)惠政策，也是依據這個(gè)賬戶(hù)。

應該說(shuō)，信息平臺對個(gè)人養老金賬戶(hù)及業(yè)務(wù)數據統一集中管理，且與基本養老保險信息、社會(huì )保障卡信息關(guān)聯(lián)，賬戶(hù)安全性是完全有保障的。

問(wèn)：如何開(kāi)通個(gè)人養老金賬戶(hù)？

答：參加人有幾種方式開(kāi)通個(gè)人養老金賬戶(hù)：

第一種，通過(guò)國家社會(huì )保險公共服務(wù)平臺、全國人力資源和社會(huì )保障政務(wù)服務(wù)平臺、電子社?？?、掌上12333App等全國統一線(xiàn)上服務(wù)入口開(kāi)通；

第二種，選擇一家商業(yè)銀行開(kāi)立；

第三種，通過(guò)其他符合規定的個(gè)人養老金產(chǎn)品銷(xiāo)售機構指定。

個(gè)人養老金賬戶(hù)具有唯一性，未來(lái)，你想換一家銀行，那么只要辦理賬戶(hù)變更就可以了。

具體做法是：向原商業(yè)銀行提出變更，信息平臺確認，新商業(yè)銀行開(kāi)立新的個(gè)人養老金資金賬戶(hù)。變更后，資金及所持有個(gè)人養老金產(chǎn)品會(huì )相應進(jìn)行轉移。

問(wèn)：錢(qián)放進(jìn)去后，會(huì )變多或變少嗎？

答：賬戶(hù)資金的變動(dòng)取決于賬戶(hù)投資收益情況。

個(gè)人養老金賬戶(hù)里的錢(qián)，可以購買(mǎi)符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養老保險、公募基金等金融產(chǎn)品。個(gè)人養老金產(chǎn)品及其發(fā)行、銷(xiāo)售機構由相關(guān)金融監管部門(mén)確定。

是否購買(mǎi)金融產(chǎn)品，由參加人自主選擇并承擔相應風(fēng)險。當然，國家鼓勵銷(xiāo)售機構要以“銷(xiāo)售適當性”為原則，向參加人做好相關(guān)風(fēng)險提示。

問(wèn)：什么年紀可以開(kāi)始領(lǐng)取“個(gè)人養老金”？

答：參加人達到領(lǐng)取基本養老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規定的情形，可以向商業(yè)銀行提出，經(jīng)信息平臺核驗領(lǐng)取條件后，就可以領(lǐng)了。除以上情形，一般不得提前支取。

領(lǐng)取方式有按月、分次或者一次性領(lǐng)取三種方式可選，但是一旦確定后，就不可更改，直至錢(qián)領(lǐng)完為止。

參加人身故的，其個(gè)人養老金資金賬戶(hù)內的資產(chǎn)可以繼承。

問(wèn)：個(gè)人養老金跟退休金有哪些不同？

答：我們通常講的“退休金”，對應的是由政府舉辦的強制性養老保險，養老金待遇根據在職期間繳費年限、繳費基數和當地的平均工資等因素綜合確定，支付終身。

而個(gè)人養老金是基本養老保險的補充，由個(gè)人自主自愿繳費，交給市場(chǎng)運作。個(gè)人養老金水平完全取決于繳費總量和投資收益情況，待遇領(lǐng)完為止。

問(wèn)：個(gè)人養老金適合哪些人群？

答：個(gè)人養老金作為養老金體系的第三層次，旨在發(fā)揮補充性保障功能，因而主要目標對象是中高收入群體。當然，實(shí)施該制度也為有相關(guān)需求的廣大工薪勞動(dòng)者做好養老規劃多了一個(gè)選擇。